(2)对不符合财务要求的报销单应要求撤销人重新填写并审核。发票涂改或严重缺损的应拒绝接收。

(3)核对无误后，按实际金额支付报销款，并请报销人在报销单上签字，作为签收依据。

(4)驾驶员报销要先审核其出车记录。查看行车时间、任务、地点、汽油消耗是否符合公司标准、用车人签字。同时其他停车费、过路费、汽油费发票必须有使用人或证明人签字证明方可报销。

(5)交纳水、电、煤、电话费及物业管理费时，须按月按号分别做好登记，以各核查。

(6)严格执行每周统一付款制度。

(7)为确保现金的安全性，除每月发薪日外，保险箱内现金总额不得超过l万元。

3.工资发放

(1)每月按工资表发放工资、补贴等。

(2)对享受手机补贴的员工，须按其电话账单或发票金额报销，对金额小于补贴金额的按发票金额实报，并要求未达到补贴金额的退回差额。

(3)按照工资保密的原则，发放工资前要把相应的内容隐蔽，不得以任何形式向任何人透露与其不相关的内容。

(4)发放工资时，需经当事人当面点清，核实发放金额是否正确。

4.签章与保险箱钥匙的管理

(1)印鉴(章)与支票必须分开存放，并妥善保管。

(2)保险箱钥匙必须随身携带，并要分两地存放。定期更新保险箱密码。

5.账务处理

(1)每日结算银行余额，编制银行余款日报表并上报公司领导。

(2)依据单据在财务系统中填制会计凭证，摘要栏要写完整业务相关内容，以备日后查询。

(3)每月审核往来账收付款金额的正确性。

(4)每天及时登记现金和银行存款手工日记账。银行日记账与现金日记账必须做到日清月结。

(5)月底必须将银行对账单与银行存款日记账进行对账，如发现不符必须汇报主管人员.并填写“银行存款余额调节表”。

(6)公司购人的固定资产、办公易耗品等物品报销时，须收回相应的保修卡、保修单等资料并妥善保管，以各不时之需。

6.其他事项

(1)遇请假或出差，临时交付其他财务人员时，应以书面的方式交接工作，做好备忘记录，当事人双方签字认可。接班后也以书面的方式交接工作。

(2)按公司需要办理银行开户或撤销账户业务，及时交纳各种费用。

(3)处理公司领导临时交办的任务。