课程背景

财经“企业价值整合者”的业务框架：

【资料图】

针对问题：

战略制定了，如何在年度计划预算中能有效地落地战略执行？

在年度预算编制中，业务单元做“语文题”，财务做“数学题”，业财不融合，根本没有一致性和逻辑性，导致无法量化和跟踪

通过一刀切的方式进行资源配置，远远不能支撑公司的业务高质量发展？

“业务为主导，财务为监督”，财经如何助力商业成功，又实现监督平衡？财经不清晰在业务流程中扮演的角色和目标，常常没有理解业务的战略目标，让监管大于服务；

没有划清“责任中心”，对不同单元、不同成熟度业务的财经指标没有实现不同的责任管理；

各层级主管缺乏经营意识，如何建立各层级主管由管理者向经营者转身；

各经营单元的经营绩效核算不清晰，“内部分赃”不公平，导致绩效考核和激励错位；

通过本课程的学习，期望您有以下收获：

1、 了解标杆企业财经管理变革历程、财经价值定位、业务流程及组织架构及其背后的动因

2、深入理解财经组织三支柱的运作模式和管控方式，如何更好支撑业务

3、深入理解全面预算管理体系和实践，通过全面预算管理，转身为“企业价值整合者”

4、深入理解责任中心划分，通过预算下放经营权，简化管理

5、深入理解年度预算的过程管控机制，通过滚动预测、弹性预算授予、一报一会等机制，支撑业务高质量发展

6、了解业财融合的财务BP角色认知和职责定位

7、深入理解管理报告体系，通过管理核算和报告，提供有价值的信息，支撑业务决策；

课程大纲

第一天：财务如何从“账房先生”向“价值整合者”转身：管理变革（IFS）

第一部分：HW财经的变革之路：不是在变革，就是在准备变革的路上

1、HW成长历程（从2万到8900亿销售额）

2、财经发展回顾（起步阶段、专业化探索阶段、夯实阶段、全球化阶段）

3、财经在持续的变革中进步（财务四统一、财务SSC建设、IFS变革、财经数字化转型。IFS变革是财务从“账房先生”向“企业价值整合者”转身中最重要的里程碑）

4、IFS变革里程碑方案概览（从“启动”到“转部门运营持续优化”的8年历程）

• 财务四统一（旧四统一、新四统一）

• “回款、收入、项目预核算”IDSI方案

• PB&F（计划预算预测）及R&A（报告与分析）

  第二部分：HW财经的业务架构及流程：服务与监督的平衡，专业向价值管理的转身

  1、HW财经的价值定位（财务战略的制定者、经营管理的驱动者、财务活动的执行者、财务风险的控制者）

  2、HW财经的核心职能（服务与监督：业务为主导，会计为监督）

  3、财经的服务职能（如何理解业务，将业务转化为数据，将数据转化为信息，不断用数据反映和揭示管理中的问题，支撑管理改进）